Prestopništvo bank je pokazatelj stopnje tveganja, da dolžniki zasebnih bank (na splošno se nanašajo na osebe, ki zahtevajo kredit) ne izpolnjujejo svojih plačilnih obveznosti.
Bančno prestopništvo se meri kot razmerje med neplačniki in skupnim številom izvedenih transakcij. V bistvu gre za razmerje med dvomljivimi tveganji, torej primeri, v katerih obstajajo znatni dvomi, da obveznost ne bo izpolnjena, in skupnimi tveganji (vse izvedene operacije, ki so pomenile določeno tveganje).
Kaj je prestopništvo?
Prestopništvo posojila je opredeljeno kot situacija, v kateri dolžnik zamuja s plačilom obresti in / ali glavnice dolga v treh mesecih. Stanje je visoko tvegano, vendar še ni spadalo v kategorijo slabih kreditov (neizterljivo).
Kadar se posojilo šteje za neizterljivo, se izloči iz računovodstva prestopništva.
Kako se meri prestopništvo bank?
Bančno prestopništvo je mogoče izračunati na različne načine. Stopnje ali razmerja so na splošno ocenjene. Med najbolj uporabljenimi, ki jih imamo: stopnja kreditne plačilne sposobnosti, stopnja plačilne bilance in skupna stopnja plačilne sposobnosti.
- Stopnja plačilne sposobnosti: Izmeri se kot količnik med slabimi posojili in skupnimi posojili, odobrenimi strankam
- Stopnja plačilne bilance: To je količnik med neplačilom posojil strankam, vlogami pri kreditnih institucijah in dolžniškimi vrednostnimi papirji glede na vsoto vseh teh poslov.
- Skupna stopnja prestopništva: Pogojnim tveganjem in obveznostim se doda plačilo bilanc.
Učinki bančnega prestopništva
Učinki prestopništva bank škodujejo tako rezultatom bank kot gospodarstvu kot celoti.
Kar zadeva banke, prestopništvo zmanjšuje njihov dohodek od nastanka obresti. Poleg tega morajo imeti večjo količino sredstev, da lahko obdržijo rezervacije v primeru neplačila. Opozoriti je treba, da se tu pojavlja koncept koeficienta pokritosti, to je stopnje rezervacij, ki jih ima banka za skupna slaba posojila. Višja kot je privzeta vrednost, višje mora biti razmerje pokritosti.
Glede učinkov na gospodarstvo so višja prestopništva povezana z večjo brezposelnostjo ter padcem gospodarske aktivnosti in potrošnje. Zaupanje v bančni sistem upada in stroški posojil se navadno povečujejo.
Kreditno tveganje