Dodelitev dobropisov vključuje prenos računov do izterjave. Z drugimi besedami, subjekt, ki je odobril financiranje, se odpoveduje pravici do zbiranja v korist tretje osebe.
Novi upnik v zameno za prejeta pooblastila plača prvotnemu posojilodajalcu. Temu nato koristi takojšen denarni priliv.
Recimo, da prosimo za posojilo pri banki A. Banka A lahko svoj kredit dodeli drugemu subjektu B. Zato je subjekt, ki mu plačamo konec, B.
Udeleženci pri prenosu posojila
Udeleženci pri najemu posojila so naslednji:
- Odstopnik: Prvotni upnik posojila.
- Prejemnik: Novi upnik, ki bo lahko izterjal financiranje.
- Izposojeno: Kreditni dolžnik.
Glavne značilnosti dodeljevanja kreditnih točk
Glavne značilnosti dodelitve kreditov so naslednje:
- Za izvedbo prenosa posojila soglasje dolžnika ni potrebno.
- Koristno je, če podjetje kratkoročno zahteva gotovino in komaj čaka, da izterja odobreno financiranje.
- Nekaterih obveznosti ni mogoče dodeliti, na primer preživninske pravice. Te morajo plačati samo starši njihovim mladoletnim otrokom.
- Cena, ki jo plača prevzemnik, je odvisna od sedanje vrednosti financiranja. Ta se izračuna z uporabo obrestne mere, ki odraža tveganje posla.
- Če je na primer premeščeni subjekt v drugih ustanovah prestopnik, je verjetnost neplačila večja. Tako se bo uporabil popust z višjo obrestno mero, sedanja vrednost posojila pa bo nižja. Enako se zgodi, kadar je dolg zelo dolgoročen.
- Prenos se običajno uradno potrdi pred notarjem. Na ta način se registrira ustrezna pogodba o odstopu posojila. Odgovornosti, ki jih prevzamejo udeleženci, so tam podrobno opisane.
Vrste dodeljevanja kreditnih točk
Vrste dodelitve kreditnih točk sta dve:
- Brez regresa: Če bo dolžnik razglašen za insolventnega, bo odstopnik oproščen vsake odgovornosti. To pomeni, da novi upnik ne more zahtevati prvotnega posojilodajalca za zamudo posojilojemalca.
- Z regresom: Če dolžnik posojila ne vrne v dogovorjenih rokih, mora cedent odstopiti prejemniku. Z drugimi besedami, obstaja skupna odgovornost.
Primer dodelitve kreditov
Da bi razumeli, kako deluje dodelitev posojila, si oglejmo naslednji primer. Recimo, da je podjetje prodalo stroje za 20.000 ameriških dolarjev, plačilo pa mora biti opravljeno v 90 dneh (uporabljen je dobaviteljski kredit).
Skoraj takoj po zaključku transakcije, ker podjetje potrebuje gotovino, se odloči, da prenese svoje pravice do izterjave. Tako se strinja z banko, da prizna enakovredno letno stopnjo 7,5%.
Za izračun nadomestila prenosniku najprej najdemo četrtletno obrestno mero (i):
i = (1 + 0,075) (3/12) -1 = 0,0182
Nato bo plačilo, ki ga je zahteval prvotni upnik, naslednje:
20.000 / (1 + 0,0182) = 19.641.646 ameriških dolarjev
Omeniti velja, da se lahko prijavi tudi bančna provizija. Ob predpostavki, da je to le 1%, bo neto dohodek, ki ga bo prejel prenosnik, znašal:
19.641,646 * 0,99 = 19.445,23 USD