Pranje denarja ali pranje denarja sestavljajo tisti postopki in mehanizmi, ki so zadolženi za pridobivanje in skrivanje premoženja kaznivega izvora, da se uvedejo na trg in jim dajo videz zakonitosti.
Gre za postopek, s katerim se izbriše nedovoljena sled premoženja (tako denarnega kot kakršnega koli drugega premoženja), ki je bilo z videzom legitimnosti vključeno v gospodarski sistem. Pomembno je omeniti, da pranja denarja ne smemo zamenjevati z davčnimi goljufijami (neizpolnjevanjem davčnih obveznosti).
Koncept pranja denarja se je pojavil v dvajsetih letih 20. stoletja v Združenih državah Amerike, ko so nekateri gangsterji s pralnicami legitimirali dobiček, pridobljen s svojim kriminalnim poslom. Od takrat se izraz pranje denarja v angleščini uradno uporablja, pranje denarja. Zato so oddelki za preprečevanje pranja denarja v angleščini znani kot proti pranju denarja (AML). Uradno v španščini se koncept pranja denarja uporablja vedno bolj, čeprav ga vse pogosteje imenujemo pranje denarja.
Faze ali faze pranja denarja
Na splošno je pranje denarja razdeljeno na tri stopnje, ki jih je mogoče predstaviti skupaj ali ločeno. Podrobno si oglejte faze pranja denarja.
- Faza polaganja: Kriminalci skušajo v finančni sistem vnesti črni denar (gotovino) ali katero koli drugo vrsto blaga s kriminalnim poreklom.
- Faza prikrivanja: Druga faza poskuša prikriti izvor nezakonitih sredstev, ki so bila prej vstavljena v finančni sistem z velikim številom finančnih transakcij.
- Faza integracije: V zadnji fazi gre za uporabo teh nedovoljenih dobičkov v očitno legalnih operacijah. Na ta način sredstva postanejo del pralnega premoženja z obrazložitvijo, ki to dokazuje.
Metode, ki se uporabljajo za pranje denarja
Obstaja veliko oblik in postopkov, s katerimi lahko na trg prinesemo sredstva kriminalnega izvora. Upoštevati je treba, da banke niso edino sredstvo za pranje denarja in ravno nasprotno.
Najdemo različne metode, kot so:
- V bančnih finančnih institucijah: Med najbolj uporabljenimi metodami je tradicionalno bančništvo. S strukturiranjem (imenovano tudi smrkanje). V tem sistemu je prenos razdeljen na več delov. To pomeni, da je namesto velikega nakazila razdeljen na dve ali več transakcij, da bi se izognili obveznostim, da se identificirate (in zato tudi zaznate).
- V nebančnih finančnih institucijah: Kot primere imamo na eni strani zavarovalnice. Kadar zločinci sklenejo polico, plačano z nezakonitim denarjem, ki se kasneje prekliče, tako da zavarovalnica prejme ček. Po drugi strani pa najdemo "Hawala", neformalni sistem prenosa sredstev, ki skoraj ne pušča nobenih dokumentarnih sledi.
- V nefinančnih podjetjih: Tu najdemo igralnice, kar je eden najpogosteje uporabljenih primerov (razloženo spodaj). Druga je lahko prodaja nepremičnin. Kjer se dogovori za nakup nepremičnine za nižjo vrednost (plačilo razlike na skrivaj). Kasneje se proda po dejanski ceni (tista, ki je navedena v sporazumu, in tista, ki je bila plačana na skrivaj). Tako se legitimizirajo ugodnosti, ki postanejo del prestopnikovega premoženja.
- V nefinančnih poklicih: Med najpogostejšimi poklici se pojavljajo pravniki in računovodje, ki omogočajo vtis uglednosti.
Primer pranja denarja
Čeprav se kriminalci danes poslužujejo dokaj izpopolnjenih metod, ostajajo osnove enake. Iz tega razloga je primer igralnice eden najpogosteje uporabljenih za predstavitev postopka na preprost način.
Recimo, da se oseba poleg službe ukvarja tudi z nezakonitim poslom prodaje drog. Da ne bi vzbudil suma in da bi lahko dobiček od te prodaje drog položil na svoj varčevalni račun, gre v igralnico. Tam denar zamenja za žetone.
Ko dobite žetone, postavite majhno stavo, da igralci v igralnici pomislijo, da v resnici igrate. Po precej omejeni udeležbi pa zapusti stavne mize in prosi igralnico, da zamenja žetone za ček. Ko dosežete to točko, se lahko obrnete na svojo banko in jo vnesete. Na vprašanje o poreklu lahko rečete, da ste ga osvojili z igrami na srečo. Ta denar bi nato lahko uporabil za nakup motocikla in tako zaključil postopek pranja.
