Dobaviteljski kredit je način nebančnega financiranja v podjetjih. Sestavljen je iz pridobivanja surovin, potrebnih za proizvodni proces, ob prevzemu zaveze, da bo v prihodnosti plačeval brez obresti.
Z drugimi besedami, podjetje se s svojimi dobavitelji dogovarja o zalogi vložkov, ne da bi jih bilo treba plačati v gotovini. Tako obstaja neporavnani dolg, ki ga je treba poravnati običajno v 30, 60 ali 90 dneh in kjer finančni odhodki ne nastanejo.
Vir financiranjaPrednosti in slabosti dobaviteljskega kredita
Med prednostmi dobaviteljskega kredita izstopajo:
- Omogoča razvoj proizvodne dejavnosti, ne da bi bilo treba izgubiti likvidnost, obdržati večja denarna sredstva in njihove ustreznike.
- Sprosti se kapital, ki ga lahko kratkoročno uporabimo za druge stroške ali nujne primere. To je pomembno ob upoštevanju, da je del prodaje podjetij na splošno na kredit. To pomeni, da tudi če je podjetje opravilo transakcije velikega obsega, denarni prilivi morda niso tako visoki.
- Zahteva se glede na potrebe podjetja. Čas plačila dobaviteljem lahko nato prilagodite datumu prevzema prodaje.
- Običajno ne zahteva garancij.
- Obresti ni.
- Povečajte obseg prodaje tako za dobavitelja kot za financirano organizacijo.
Vendar pa obstajajo tudi nekatere slabosti:
- Če podjetje izkoristi kredit, izgubi priložnost za popust za hitro plačilo. Včasih lahko posojilojemalec dostopa do zmanjšanja dolga, če ga v kratkem odpove.
- Kot pri vseh načinih financiranja obstaja kreditno tveganje, ki ga v tem primeru prevzame ponudnik.
- Dobavitelj lahko napolni ceno svojega izdelka, da povrne stroške posojila, zato je financiranje lahko drago, tudi če ni obresti.
- Cilj kredita je omejen na pridobivanje vložkov pri določenem dobavitelju.
Faze dobaviteljskega kredita
Faze dobaviteljskega kredita so naslednje:
- Analiza potencialnih dolžnikov: To je postopek ugotavljanja kreditne sposobnosti stranke. Upoštevajo se spremenljivke, kot so lastniški kapital podjetja, njegovi finančni količniki in kreditna zgodovina. Za slednje se posvetujejo s kreditnimi uradi.
- Vzpostavitev kreditnih pogojev: Če je operacija odobrena, se določijo glavne značilnosti financiranja, na primer rok za plačilo in zamude. Ponudnik običajno ponudi tudi popust za hitro plačilo. Tako lahko posojilojemalec prekliče svojo obveznost pred dogovorjenim rokom in se strinja z zmanjšanjem dolga.
- Kreditna instrumentacija: Financiranje se uresniči z neko vrsto pogodbe, kot so zadolžnica, menica ali dokumentarni kredit.
- Dostava blaga: Podjetje pridobi vložke za proizvodni proces.
- Plačilo kredita: Po dogovorjenem času mora dobavitelj prejeti ustrezno nadomestilo, čeprav vedno obstaja verjetnost neplačila.
Primer kredita dobavitelja
Podjetje opravi nakup pri svojem dobavitelju za 15.000 ameriških dolarjev. Strinjajo se, da je treba plačilo opraviti v 60 dneh. Če je dolg odplačan v 30 dneh ali manj, posojilodajalec ponudi 5% popust. V primeru zamude bo uporabljena provizija v višini 0,8% na dan.
Če dolžnik izkoristi popust, bo plačal 14.250 ameriških dolarjev. Nasprotno, če na primer traja 10 dni več, kot je dogovorjeno, boste morali plačati 16.200 ameriških dolarjev.