Testi izjemnih situacij so testi, ki se izvajajo na subjektih za oceno njihovega finančnega stanja in preverjanje stabilnosti finančnega sistema ob morebitnih scenarijih okužbe ali sistemskega tveganja.. Test izjemnih situacij je skrajni scenarij v analizi scenarija.
Za izvedbo teh testov so sestavni deli sredstev in obveznosti banke ali podjetja izpostavljeni različnim situacijam, tako v scenarijih, ki se ujemajo s pozitivnim trendom gospodarstva kot tudi makroekonomije., kot v bolj zapletenih scenarijih. Tovrstne prakse so simulacije, ki so namenjene zadrževanju in predvidevanju trenutkov bančne panike oz bank run v angleščini.
V naložbenem svetu se pogosto uporablja kot dopolnilo analizi VAR, ker odraža rezultate, ki se v VAR ne pojavijo. Stres test
Države Evropske unije nameravajo vlagateljem po dodelitvi javne pomoči - 4,6 milijarde evrov med garancijami, ki jih morajo subjekti plačati za ponujena jamstva, dokapitalizacije in združitve - pokazati vlagateljem, da sprejemajo ukrepe za preprečevanje neugodnih razmer zaradi poslabšanja obseg poslovanja in pojav izgub v kreditnem portfelju ter poslabšanje vrednotenja nekaterih sredstev, zlasti nepremičnin.
Prve stresne teste bank je od leta 2009 izvedel Odbor bančnih nadzornikov in jih izvaja vsako leto v sodelovanju Evropske centralne banke (ECB) in Evropske komisije (ES).
Metoda izračuna stresnega testa
Da bi se lahko soočili s finančno krizo, kjer so izpolnjeni nekateri pogoji, kot so povečanje stopnje brezposelnosti, neplačevanje kreditov, ki jih odobrijo banke, in izguba vrednosti naložb, stresni testi sledijo naslednji splošni metodologiji izračuna .
Izmerijo se iz kazalnika stopnje 1 ali stopnje 1. Ta koeficient meri solventnost bank. V tem primeru testi analizirajo, koliko ima vsaka banka v kapitalu plus rezerve, nerazporejeni dobiček in večne prednostne delnice (ali kvote udeležbe v primeru hranilnic) za soočanje s premoženjem, dodeljenimi posojili, delnicami in drugimi naložbami tveganja. To pomeni denar, za katerega so zagotovili, ali lastna sredstva v zvezi s tistim, ki so se ga zavezali za naložbo, ki ni povsem varna. Praviloma so nadzorniki za raven 1 določili najmanj 6%. Višji kot je ta odstotek, večja je kreditna sposobnost.
V baselske akorde evolucijo lahko vidite v smernicah, ki so postavljene v zvezi s tem, da bi odpravili dodatne težave, kot so likvidnost, tveganje neskladnosti ali finančni položaj.
Možni scenariji stresnih testov
Za izračun teh preizkusov učinkovitosti so določeni naslednji scenariji:
- Običajni scenarij: To je najbolj stabilno na makroekonomski ravni. Računi bank se preučijo in uskladijo, da se ugotovi, ali ustrezajo trenutnim razmeram na trgu.
- Zapleten scenarij: Poslabšanje makroekonomskih razmer, učinki padca v EU BDP 3%, na ravni, na kateri preneha ustvarjati delovna mesta na trajnosten način, se sredstva bank ponderirajo glede na stopnjo tveganja, na primer posojilo, dano brez jamstev, tehta 100%, vendar obveznica nemške države kot Uteži vezav v višini 0%, izgube vrednosti finančnih sredstev in končni kapital, ki se pridobi po obračunu prejete javne pomoči.
- Dolžniška kriza države: To je najbolj zapleten scenarij. Njegov cilj je vzpostaviti plačilno sposobnost v primeru, da ima dolg države ogromne številke, na primer Grčija s 25%, Portugalska s 15% ali Španija z 12%.
Tiste banke ali subjekti, ki ne prestanejo stresnega testa, imajo mehanizme za izhod iz te situacije, in sicer so:
- Pojdite v zasebni sektor in na trg, da se boste lahko financirali.
- Sklad EU za obrambo eura.
- Spodaj urejeno prestrukturiranje bank (FROB) v primeru Španije.
| Razmerje CET 1 (%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Država | 15 Banke | 2013 | 2016 | |
| Bas. | Adv. | |||
| JE | Finančna in hranilnica | 10,6% | 14,3% | 10,3% |
| JE | Združene podeželske hranilnice | 9,9% | 10,2% | 8,0% |
| JE | Catalunya Banc | 12,2% | 12,5% | 8,0% |
| JE | Hranilnica in M.P. iz Zaragoze | 10,0% | 10,6% | 7,9% |
| JE | Kutxabank | 12,1% | 13,1% | 11,9% |
| JE | Liberbank | 7,8% | 9,4% | 5,6% |
| JE | Banka NCG | 10,2% | 13,9% | 9,1% |
| JE | MPCA Ronda | 10,9% | 11,9% | 8,9% |
| JE | Santander Bank | 10,4% | 12,0% | 8,9% |
| JE | Banco Bilbao Vizcaya Argentaria | 10,5% | 10,6% | 9,0% |
| JE | Varčevalna in pokojninska banka v Barceloni | 10,3% | 11,6% | 9,3% |
| JE | Banco Popular Español | 10,1% | 10,9% | 7,6% |
| JE | Bank of Sabadell | 10,3% | 10,2% | 8,3% |
| JE | Klop Mare Nostrum | 9,0% | 11,5% | 8,1% |
| JE | Bankinter | 11,7% | 12,9% | 11,0% |
Primer stresnega testa
Primer preglednosti testov je bila Španija, od začetka krize do zdaj blizu 4,5%.
Z objavo podatkov o več kot 95% njenega finančnega sistema, ki vnaša celo več vidikov kot preostala Evropa, na primer v nepremičninski portfelj svojih bank. Leta 2014 je bila od 15 preizkušenih španskih bank v eni od testnih faz s kapitalskim primanjkljajem v višini 35 milijonov evrov (relativno nizka številka v primerjavi s polovico) suspendirana le ena, Liberbank. Poleg tega je bila po analizi kakovosti njihovega premoženja 1,6 v primerjavi s povprečjem EU, ki je znašalo 3,5%.
Kislinski test