Zamudne obresti so tiste, ki uporabijo odstotek ali povišanje glede na referenčno obrestno mero v zneskih bremen in sorazmerno s časom, ki je pretekel do plačila dolga.
Te obresti se običajno uporabljajo za zamude pri plačilih javni upravi in tudi za druge dolgove, sklenjene s posamezniki ali podjetji.
Njegova razlika z navadno obrestno mero je v tem, da se zamudna obrestna mera izračuna samo v času, ki je pretekel od zamude in je odstotek običajno višji. Poleg tega je v večini držav to urejeno s standardom.
Problem zamudnih obresti
Posojilodajalec ima na eni strani pravico pobrati določen znesek, ki se nato izračuna po metodi, za katero se dogovorita obe strani. Razlog za to je, da vam povrnemo kršitev pogodbe zaradi neplačila.
Enako se zgodi z javnimi upravami, le da gre v tem primeru za enostransko nalogo, ki jo mora državljan sprejeti.
Zdaj pride težava, ker obstaja še en del, ki ga lahko štejemo za šibek. Estes je posojilojemalec v primeru bančnega posojila ali državljan v primeru javne uprave. Zaradi tega so te obresti za zamude pri plačilu urejene v večini držav sveta. Najvišji odstotek, ki ga je treba uporabiti, ali neposredno stopnjo, ki se uporabi, je določen z zakonom.
Zamudne obresti v svetu
Tu bi bilo nemogoče prikazati svetovno zakonodajo. Videli pa bomo nekaj posebnosti glede njegove ureditve v več državah:
- V Španiji splošni zakon o državnem proračunu določa pravne referenčne obresti (3% leta 2020). Od tega se izračunajo zamudne obresti za upravo (25% več). Po drugi strani pa za hipoteko teh zakonskih obresti ne bo mogel preseči trikrat, za osebno posojilo pa bodo plačane obresti plus dve točki.
- V Mehiki se zamudne obresti za posojila izračunajo glede na to, kaj je bilo takrat treba plačati, in ne na skupni dolg. Nekaj, kar se zgodi v večini držav. Uredba, ki jo ureja, zahteva določene pogoje, na primer dolg zapade v plačilo ali da so se stranke predhodno dogovorile. Nastavite tudi največje možne omejitve.
- V Kolumbiji obstaja stopnja oderuštva, ki je zakonsko določena najvišja meja. Nad tem zamudnih obresti ni mogoče zaračunati. Za leto 2020 znaša 27,18% za navadne in potrošniške kredite, 41,24% za mikrokredite in 51,27% za majhna posojila.
- Zamudno obrestno mero v Ekvadorju izda odbor centralne banke. Za izračun do najvišje meje je določena vrsta odstotkov. Na ta način lahko banke izberejo eno ali drugo, odvisno od plačilne sposobnosti in dobrega dela zadevne stranke.
Primer zamudnih obresti
Za konec si oglejmo nekaj primerov zamudnih obresti. Enega iz dolga pri upravi, drugega iz hipoteke in drugega iz osebnega posojila. Za referenco si vzemimo špansko zakonodajo, čeprav jo je mogoče ekstrapolirati na katero koli drugo. Primeri bi bili naslednji:
- Dolg pri administraciji za dve leti v višini 10.000 valutnih enot (CU), z zakonskimi obrestmi za leto 2020 3% in zvišanjem 25% za zamudne obresti, v skladu z veljavnimi predpisi. Izračunali bi ga na naslednji način: 10.000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- Hipoteka v enakem znesku, za katero dolgujemo provizijo in fiksna obrestna mera je 4%. Zamudne obresti so največje dovoljene (3-kratne zakonske obresti). 60 dni zamujamo. Tu bi imeli dva dela, 30 navadnih dni obroka in 60 zamud:: 10.000 * 0,03 * (30/360)) + (10.000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Na koncu si predstavljajmo še posojilo z dogovorjenimi 6-odstotnimi obrestmi. Plačilo je mesečno in se od drugega meseca šteje za zamudno. Uporabljamo največjo dovoljeno vrednost (6% + 2% = 8%). Izračunalo bi se: (10.000 * 0,06 * (30/360)) + 10.000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Kot vidimo, so zamudne obresti odvisne od predpisov posamezne države. Običajno pa gre bodisi za fiksni odstotek bodisi za povečanje referenčne mere. Zato je izračun razmeroma preprost. Ker je obrestna mera letna, morajo biti pretečeni dnevi izraženi tudi v letnem štetju, deljenem s tistimi s poslovnim letom, 360 dni.