Finančni inženiring je disciplina, ki uporablja procese za inovacije, izume, razvoj in izboljšanje finančno usmerjenih tehnik.
Z drugimi besedami, gre za kombinacijo inženirskih postopkov, prilagojenih financiranju.
Čemu je namenjena
Če poskuša tradicionalno inženirstvo znanje spremeniti v nekaj praktične uporabe, tudi v tem primeru.
Lahko trdimo, da je finančni inženiring odgovoren za optimizacijo, upravljanje in ustvarjanje novih načinov financiranja, kar nam omogoča, da razmišljamo o scenariju, v katerem napredovanje finančnih produktov in instrumentov poteka z roko v roki s tehnologijo in digitalizacijo.
Nekateri od teh predujmov vključujejo:
- Instrumenti ali strategije za diverzifikacijo tveganja.
- Uporabite v korist špekulacijskih okolij.
- Arbitraža v odločbah, ki so izključno določene v pogodbi ali ne.
Ta zadnji napredek, arbitražni, se pogosto uporablja v finančnih instrumentih, kot so terminske pogodbe ali opcije. Trenutno to vrsto izdelkov izboljšuje tehnologija blockchain, ki nam omogoča ustvarjanje tako imenovanih "pametnih pogodb".
Druga plat medalje finančnega inženiringa
Niso pa vse dobre prakse pri uporabi te discipline, saj se običajno uporabljajo napredni in zapleteni postopki, ki pravno dopuščajo slabo praksa.
Primeri dvomljivih etičnih praks, ki so lahko zakonsko sprejete, če so izpolnjeni potrebni dejavniki, so:
- Omrežja podjetij v davčnih oazah, da se izognejo plačilu več davkov.
- Strategije davčnega varčevanja okoli pravne osebnosti podjetja.
- Sestava letnih računovodskih izkazov podjetij za vzdrževanje vrednosti delnic.
- Ustvarjanje in trženje zelo zapletenih finančnih produktov brez dobre vere.
To je nekaj primerov, ki jih lahko najdemo in ki se na žalost ponavljajo.
Resnični primeri finančnega inženiringa
Tu sta 2 primera, ki sta se zgodila na trenutnem trgu:
- „Neobanks“. Pojav teh 'fintech' subjektov je omogočil nov način dostopa do platforme, ki nam omogoča funkcije, ki bi nam jih dajala katera koli druga banka, na primer dvig, vnos ali prenos denarja. Ta podjetja temeljijo na popolnoma drugačni strategiji, kot so jo ponujale tradicionalne finančne institucije.
- Prednostno. Najbolj znan primer v Španiji je primer najprimernejših, ki so jih tržili v zadnjem desetletju. Te so obsegale ponujanje malo informacij v času prodaje in pretirano spodbudno strategijo za zaposlene za prodajo vsem občinstvom. Vse to je povzročilo enega najbolj razvpitih škandalov v državi doslej.