Prenos portfelja je prenos zavarovalnih pogodb med dvema ali več zavarovalnicami ali zavarovalnimi posrednicami.
Prenos portfelja omogoča diverzifikacijo tveganja zavarovalnic in povečanje njihove stopnje specializacije. Izvaja se s prenosom med dvema zavarovalnicama trenutnih zavarovalnih pogodb, kjer se te odražajo:
- Osebni podatki prenosnika.
- Prejemnik.
- Pogodbeni del.
- Zavarovanec.
- Odvetnik.
- Upravičenec.
- Tveganja operacije.
Obstaja vrsta akcijskih pravil za prenos portfeljev, to upravljanje pa mora odobriti ministrstvo za finance, finance in gospodarstvo po državah (glej seznam držav spodaj). Poleg tega mora imeti prevzemno podjetje zadostne tehnične rezervacije in široko mejo plačilne sposobnosti.
Družbe vzajemne koristi lahko pridobijo le portfelje subjektov istega razreda.
Postopek prenosa portfelja
Postopek prenosa portfelja je treba predložiti Generalnemu direktoratu za zavarovanja (DGS) z naslednjo dokumentacijo:
- Potrjevanje pogodb o prenosu portfelja.
- Pogodba o prenosu portfelja z naslednjo dokumentacijo:
- Informacije o elementih aktivno in od pasivno ki se dajo.
- Datum formalizacije naloge.
- Cena pogajalskega sporazuma.
- Bilanca stanja in izkaz poslovnega izida.
- Oblika izračuna in kvantifikacija prenesenega kritja.
- Posodobljen minimalni kapital.
Na primer v Španiji bo ministrstvo za finance, finance in gospodarstvo zadevne države formaliziralo obdobje obveščanja javnosti, izdalo ministrsko odredbo o prenosu portfelja in bo objavljeno v Uradnem listu. Ko je pooblastilo pooblaščeno, se javno pooblastilo prenese na generalni direktorat za zavarovanje. Poleg tega, če operacija prenosa doseže tržni delež, ki je enak ali večji od 25%, morajo udeleženci o tem obvestiti generalni direktorat za zavarovanje.
Končno bo likvidacija subjekta zadnja faza celotnega postopka, saj bo ministrstvo za finance, finance in gospodarstvo odgovorno v vseh pooblastilih glede upravljanja in nadzora subjekta v likvidaciji, celo da bo lahko revidiralo uprava in računovodstvo subjektov posredovala, kadar se mu je zdelo primerno.
Ministrstva za finance, finance in gospodarstvo po državah
- Nemčija, Zvezno ministrstvo za finance.
- Argentina, Ministrstvo za finance in javne finance.
- Kolumbija, Ministrstvo za finance in javne kredite.
- čili, Ministrstvo za gospodarstvo, razvoj in obnovo ter Ministrstvo za finance.
- Ekvador, Ministrstvo za finance Ekvadorja.
- Španija, Ministrstvo za gospodarstvo in konkurenčnost ter Ministrstvo za finance in javno upravo.
- ZDA, Ministrstvo za zakladništvo.
- Francija, Ministrstvo za gospodarstvo, finance in industrijo.
- Gvatemala, Ministrstvo za gospodarstvo in Ministrstvo za javne finance.
- Japonska, Ministrstvo za finance.
- Mehika, Ministrstvo za finance in javne kredite ter Ministrstvo za gospodarstvo.
- Paragvaj, Ministrstvo za finance.
- Peru, Ministrstvo za gospodarstvo in finance.
- Združeno kraljestvo, Kancler Échiquier (britansko ministrstvo za gospodarstvo).
- Dominikanska republika, Ministrstvo za gospodarstvo, načrtovanje in razvoj.