Zakladnica so vsi postopki in ukrepi za upravljanje in upravljanje denarja v organizaciji.
Zakladniško poslovanje zajema številne funkcije na finančnem in monetarnem področju, od prejemkov od prodaje in Plačila do upniki, do pogajanj z bankami za posojila in finančne storitve, upravljanje prihodkov in odhodkov, ki nastanejo med prodajnimi in pogajalskimi operacijami, pa tudi upravljanje z gotovino (gotovino) v organizacijah.
Glede na velikost podjetja ali kategorije lahko področje zakladnice vključuje več ali manj odgovornosti, saj gre za enega od oddelkov, ki je doživel največ sprememb v poslovnem svetu.
Ena temeljnih značilnosti zakladnice je proučevanje in realizacija proračunov, ki skupaj z obvladovanjem odstopanj predpostavljajo zapleteno delo.
Zakladniški postopki
Razdelimo jih lahko na več, čeprav so med seboj tesno povezani:
- Upravljanje s tveganji. Varnostni ukrepi pri upravljanju denarja, na primer sklepanje politik tveganj ali spremljanje denarnih tokov.
- Objavljanje nalog. Transakcije izterjave, plačila, odhodki in dohodek v podjetju, poleg upravljanja prenosi.
- Pogajanja s tretjimi osebami. Namenjeno vzpostavljanju odnosov z bankami, interesnimi skupinami in poročanju vodstvu.
- Likvidnostno posredovanje. Likvidnost je pomembno razmerje v poslovnem svetu, saj vam omogoča, da vidite denar, ki ga ima podjetje, in denar, ki ga še ni pretvorilo.
- Viri financiranja. Kako in za kakšne stroške se financira podjetje in povprečni čas pretvorbe prodaje v denar.