Datum valute finančne transakcije je datum, na katerega bo poravnana, to je datum, ko se transakcija izvede.
Vse operacije imajo datum valute, tako tiste, ki obstajajo na maloprodajnem ali maloprodajnem trgu strank kot tiste na kapitalskem trgu ali veleprodajnem kupcu.
Pojasnilo datuma valute
Na maloprodajnem ali maloprodajnem trgu je datum valute tisti, na katerega banke izvajajo operacije dohodka in izterjave. Ponavadi je to tudi datum, ki ga upoštevajo za izračun obresti. Plačila in bremenitve začnejo ustvarjati obresti in jih prenehajo proizvajati od tega datuma dalje.
Na splošno je to sicer odvisno od politike posameznega subjekta, vendar ima dohodek običajno datum po odlivu denarja. Ti podatki so lahko zelo pomembni za stranko pri upravljanju z njihovim denarjem, saj jim lahko preprečijo izgubo denarja v primeru prekoračitve.
Na kapitalskem trgu je datum valute povezan z datumom poravnave posla. Na primer pri nakupu ali prodaji repo. V tem primeru je običajno, da se posluje dva dni pred datumom valute posla. Če torej trgovec zapre pozicijo na dan D, bo likvidiral šele dva dni kasneje, torej na dan D + 2, razen vikendov.
V vsakem primeru datuma valute ne smemo zamenjati z datumom obračuna.
Primer datuma valute
Naslednja dva primera spadata med operacije kapitalskega trga. Recimo, da trgovec banke A zaključi posel s trgovcem banke B. To pomeni, da A proda repo B-ju dva tedna, ker A potrebuje financiranje.
Trgovci se dogovorijo ali zaključijo operacijo v ponedeljek (D), da začne veljati ali se poravna v sredo (dva dni kasneje, na D + 2).
To pomeni, da je datum valute operacije sreda in pomeni, da bo ta dan, ko bosta potekali menjava denarja in repo. A repo na B in B preda denar na A. V ponedeljek ne bo prišlo do premika. Poleg tega se bodo "obresti" začele obračunavati iste srede in do zapadlosti operacije.
Podobno, ko gre za prodajo obveznice, bo datum valute tisti, na katerega se poravna finančna transakcija. Se pravi, ko se obveznica zamenja za denar.
